|
czyli ubezpieczenie na wypadek nagłych przerw w działalności firmy
Przedmiot ubezpieczenia
Ubezpieczenie tego typu pozwala prowadzącym działalność gospodarczą na zachowanie
płynności finansowej w przypadku wystąpienia poważnych szkód w należącym do firmy
mieniu. Neutralizuje ono konieczność ponoszenia wysokich kosztów stałych, przy braku
możliwości ich pokrycia z nowych przychodów.
Dotyczy dwóch wielkości ekonomicznych:
- zysku operacyjnego (ale tylko tej jego części, którą firma osiągnęłaby w
okresie trwania szkody i przy założeniu niezakłóconej pracy)
- kosztów stałych (wynagrodzenia, koszty najmu, dzierżawy, energii elektrycznej,
gazu, wody, c.o., raty leasingowe, itp.)
Ubezpieczyciele pod pojęciem zysku operacyjnego rozumieją również zysk zawarty
w zniszczonych produktach gotowych i niegotowych oraz tych niezniszczonych,
ale nie nadających się do sprzedaży.
Kwalifikują również, jako podlegające wypłacie odszkodowania, pewne koszty
dodatkowe. Należą do nich:
- koszt wynajęcia i przeprowadzki do budynków i pomieszczeń zastępczych
- koszty prac w godzinach nadliczbowych
- narzuty socjalne na wynagrodzenia
- koszty wynajęcia rzeczoznawców
- kary umowne
- koszt zawiadomienia klientów o zaistniałe sytuacji
Zakres ubezpieczenia
Ubezpieczenie obejmuje szkody w mieniu wywołane żywiołami (pożar, uderzenie
pioruna, wybuch, itp.) i w miejscu określonym w polisie jako miejsce ubezpieczenia.
Efektem szkody musi być przerwa lub zakłócenie działalności ubezpieczonego przedsiębiorstwa,
powodujące stratę w zysku brutto. Strata ta powinna jednak wystąpić w trakcie
maksymalnego okresu odpowiedzialności, jaki został ustalony w polisie.
Uwaga: Ubezpieczenie to jest uzupełnieniem polisy "ogniowej" (mienie od ognia
i innych zdarzeń losowych). Oznacza to, iż nie można ubezpieczyć się na wypadek nagłych przerw w działalności spowodowanych
zdarzeniami losowymi, bez uprzedniego ubezpieczenia mienia na wypadek tych zdarzeń.
Okres ubezpieczenia
Rozpoczyna się od dnia wstrzymania lub ograniczenia produkcji w związku z zaistniałą
szkodą (z zastrzeżeniem tzw. okresu wyczekiwania). Trwa do dnia, w którym skutki
szkody przestają mieć negatywny wpływ na działalność ubezpieczonej firmy lub
w ustalonym w polisie dniu wygaśnięcia odpowiedzialności ubezpieczyciela.
Suma ubezpieczenia
W celu skalkulowania sumy ubezpieczenia towarzystwa stosują najczęściej dwie
metody:
- metodę sumy - wówczas do zysku netto uzyskanego za ostatni zamknięty
rok finansowy dodaje się wielkość kosztów stałych przypadających na ten okres
i tak określoną wielkość koryguje o przewidywany wzrost lub spadek obrotu
w roku następnym i w roku objętym ubezpieczeniem.
- metodę różnicy - zgodnie z którą zysk brutto wylicza się poprzez
zmniejszenie wartości obrotu za ostatni zamknięty rok finansowy o nie podlegające
ubezpieczeniu koszty zmienne.
|
ubezpieczenia 
